2023年阳江高新区财政预算调整方案(草案）

　　今年以来，我区财政预算执行总体良好。因一般公共预算收入减收和政府性基金预算收入增收造成财政预算支出变化等原因,根据新修订的《中华人民共和国预算法》第67条、第68条和第69条条款的有关规定，进行预算调整，编制我区2023年财政预算调整方案（草案）。现汇报情况如下：

　　一、区财政预算调整的依据和主要事由

　　预算法规定：“在执行中需要增加或者减少预算总支出的；需要调入预算稳定调节基金的；需要调减预算安排的重点支出数额的；需要增加举借债务数额的。出现以上情况之一的，应当进行预算调整，编制调整方案，提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准。”

　　本次区财政预算调整，收入方面主要有：

　　（一）一般公共预算方面：一是根据预测，我区2023年一般公共预算收入与年初预算收入预期目标减收4709万元，其中税收收入减收1909万元，非税收入减收2800万元；二是上级补助收入与年初预算数相比增加9499万元，主要是省市产业共建扶持资金、促进经济高质量发展专项资金、义务教育补助资金、社会保障和就业补助资金、卫生健康补助资金和农林水补助资金等上级补助收入；三是调入资金与年初预算数相比增加4700万元；四是上年结余资金与年初预算数相比减少578万元，主要是本级财力资金结转减少；五是债务转贷收入与年初预算数相比增加21770万元，主要是增加再融资债券资金21770万元，用于偿还2023年到期一般债券转贷资金本金；六是增加动用预算稳定调节基金728万元。

　　（二）政府性基金预算方面：一是根据预测，我区2023年政府性基金预算收入与年初预算收入预期目标相比将出现增收17011万元，主要是国有土地使用权出让收入增收16433万元，农业土地开发资金收入增收578万元；二是上级补助收入与年初预算数相比增加221万元，主要是彩票公益补助资金和涉农专项补助资金，用于社会福利、残疾人事业和农业生产发展等民生项目支出；三是上年结余与年初预算数相比减少191万元，主要是年终结算清算减少上级补助资金；四债务转贷收入与年初预算数相比增加1200万元，主要是新增地方政府性专项债券资金减少600万元，同时增加再融资债券资金1800万元，用于偿还2023年到期专项债券转贷资金本金。

　　支出方面主要有：

　　（一）一般公共预算方面：因今年政策性项目确需增加的支出列入预算调整安排。同时采取合理优化支出结构，重点保障“三保”支出、重点项目等刚性支出，调减部分支出等措施，切实保障各项支出的资金需求。（详见附件一：表五）

　　（二）政府性基金预算方面：通过相关部门再次核定，将不急于实施开展或可延缓支出任务的部分项目调整为取消或跨年度支出，保障年内急需开展项目资金支出。（详见附件二：表四）

　　二、2023年阳江高新区一般公共预算调整方案（草案）（详见附件一：表一至表七）

　　（一）收入调整。一般公共预算总收入由148502万元调整为179912万元：

　　1、一般公共预算收入由73994万元调整为69285万元，调减4709万元。调整的项目包括：

　　（1）税收收入由67994万元调整为66085万元，调减1909万元。主要是受减税降费政策影响，同时我区合金材料和海上风电两大行业企业产品销售较去年同期下降，税收收入较去年同期下降。

　　（2）非税收入由6000万元调整为3200万元，调减2800万元。主要是两大行业企业产品销售较去年同期下降，造成附加征收的专项收入较去年同期下降。

　　2、转移性收入由74508万元调整为110627万元，调增36119万元。调整的项目包括：

　　（1）上级补助收入由26120万元调整为35619万元，调增9499万元。主要是新增上级补助资金9499万元，用于专项转移支付支出。增加省市产业共建扶持资金5281万元、节能环保转移支付资金3235万元和其他专项转移支付资金983万元。

　　（2）调入资金由17870万元调整为22570万元，调增4700万元。

　　（3）上年结余收入由25518万元调整为24940万元，调减578万元，主要是本级财力资金结转减少。

　　（4）债务转贷收入由5000万元调整为26770万元，调增21770万元。主要是增加再融资债券资金21770万元，用于偿还2023年到期一般债券转贷资金本金。

　　（5）增列动用预算稳定调节基金728万元。

　　（二）支出调整。一般公共预算总支出由148502万元调整为179912万元：

　　1、一般公共预算支出116355万元调整为125995万元，调增9640万元。其中：一是调整全区预算安排项目，增加支出719万元；二是上级补助资金增加9499万元（剔除财力补助10127万元），用于重点项目、民生和扶持企业方面等支出；三是项目年终结转结余资金调减支出578万元。

　　2、转移性支出32147万元调整为53917万元，调增21770万元。调整的项目包括：

　　（1）上解上级支出不作调整，按照年初预算的32147万元保持不变。

　　（2）增列债务还本支出21770万元，用于偿还2023年到期一般债券转贷资金本金。

　　以上一般公共预算收支相抵平衡。

　　三、2023年阳江高新区政府性基金预算调整方案（草案）（详见附件二：表一至表六）

　　（一）收入调整。政府性基金预算总收入由69931万元调整为88172万元：

　　1、政府性基金预算收入由39320万元调整为56331万元，增收17011万元。主要是国有土地使用权出让金收入增收16433万元；农业土地开发资金收入增收578万元。

　　2、转移性收入由30611万元调整为31841万元，调增1230万元。调整的项目包括：

　　（1）上级补助收入由160万元调整为381万元，增加221万元。主要是增加彩票公益补助资金16万元和涉农专项补助资金205万元，用于社会福利和农业生产发展等民生项目支出。

　　（2）上年结余收入由451万元调整为260万元，调减191万元。主要是年终结算清算上级补助资金，彩票公益补助资金减少95万元和涉农专项补助资金100万元,增加土地开发补助资金4万元。

　　（3）债务转贷收入由30000万元调整为31200万元，增加1200万元。主要是新增地方政府性专项债券资金减少600万元，同时增加再融资债券资金1800万元，用于偿还2023年到期专项债券转贷资金本金。

　　（二）支出调整。政府性基金总支出由69931万元调整为88172万元：

　　1、政府性基金预算支出由52131万元调整为63872万元，调增11741万元。其中：一是国有土地使用权出让金收入增收，用于征地和拆迁补偿、土地开发、城市建设、农村基础设施建设和土地出让业务方面增加13096万元，用于补助被征地农民、农业农村生态环境和其他国有土地使用权出让金支出方面减少1363万元；二是农业土地开发资金支出方面增加578万元；三是上级补助专款增加221万元，用于社会福利和农业生产发展等民生项目支出；四是上年结余支出减少191万元；五是其他地方自行试点项目收益专项债券转贷支出减少600万元。

　　2、转移性支出由17800万元调整为24300万元，调增6500万元。调整的项目包括：

　　（1）调出资金由17800万元调整为22500万元，调增4700万元。

　　（2）增列债务还本支出1800万元，用于偿还2023年到期专项债券转贷资金本金。

　　以上政府性基金预算收支相抵平衡。

　　附件：2023年阳江高新区财政预算调整方案（草案）.xls

　　阳江高新区财政局          

　　2023年11月1日